你说的是费用结转吧，月底结转费用，借：本年利润贷：管理费用 销售费用 财务费用但是你这个和帐没做平是没有关系的，我看了一下你列的业务，借方比贷方多出很多，你仔细想一下本期是不是有什么业务记错了的，比如只记了一方借方，贷方没有反映出来。

帐不平肯定是本期的一些业务发生科目记账错误或者数字记账错误，不要着急，慢慢找找凭证和每一单业务的发生核对一下，之前我刚做会计的时候也是因为帐不平整晚担惊受怕睡不着觉，后来不都一一找到了错误地方吗。我有这样一句经验：越是错误的数字越大，越不用怕，因为那肯定不会误付或者误收，反而一些小的数字错误就可能真的找不到了，那就要自己掏腰包补上来了.....