进货以后，发生退货，收的是增值税普通发票，发票已退回，应如何做账务处理，记账凭证和原始凭证呢
2024-04-11 23:31:07
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进货：正常做借：原材料 应交税费-增值税-进 贷：应付账款/银行存款退货及退回发票隔月：按照退回发票的金额，税额，用红字冲销，摘要写退以前XX月购货借：原材料（红字） 应交税费-增值税-进（红字）贷：应付账款/银行存款（红字）
2024-04-11 23:31:07
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