冲暂估的库存可以通过以下步骤进行： 1. 确定冲减的金额：根据暂估库存的金额和需要冲减的金额，计算出实际需要冲减的金额。

2. 创建冲减凭证：根据财务系统的操作流程，创建一笔冲减凭证。在凭证中，需要填写冲减的科目、金额和暂估库存的科目和金额。

3. 冲减暂估库存：在凭证中，将冲减的金额填写在暂估库存的贷方科目中，将冲减的科目填写在借方科目中。

4. 进行凭证审核：提交凭证进行审核，确保凭证的合规性和准确性。

5. 完成冲减：审核通过后，凭证会自动冲减暂估库存的金额，将其转移到实际库存中。

6. 更新库存记录：在完成冲减后，需要及时更新库存记录，确保库存数量和金额的准确性。 请注意，具体的冲减操作可能会因公司的财务制度和管理要求而有所不同，以上步骤仅供参考，具体操作应根据公司实际情况进行调整。

冲暂估的库存可以通过红票对原入库单进行冲销，具体的操作步骤如下：

当收到对方的发票时，需要将暂估入账的凭证进行红票冲销，并按照收到的发票上的实际单价成本重新进行入账。

对于库存商品暂估入账的冲销，可以按照原估价凭证分录的相反方式进行红字冲销即可，即借：库存商品-暂估款，贷：应付账款-暂估款。

需要注意的是，在冲暂估的库存时，需要按照正确的发票信息重新进行入账，以避免产生不必要的财务风险。