步骤一：收集本月的所有应收账款和应付账款的账目清单； 步骤二：核对清单中的每一笔账款，确认金额和期限是否准确； 步骤三：调查并处理任何不匹配或异常的账款，例如延期付款或逾期账款； 步骤四：编制对账报表，将应收账款和应付账款情况逐笔比对；