货币资金＝现金＋银行存款＋其他货币资金 交易性金融资产＝交易性金融资产 应收票据＝应收票据－坏账准备 应收账款＝应收账款+预收账款－坏账准备 预付款项＝预付账款+应付账款-坏账准备