导致损失的直接因素是风险事故，风险事故又称风险事件，是指风险的可能成为现实，以致造成人身伤亡或财产损害的偶发事件。

风险事故发生的根源主要有三种：

1、自然现象，如地震、台风、洪水等；

2、社会政治、经济的变动，如战争、革命、暴乱等社会政治事件，以及通货膨胀、紧缩、金融危机等经济事件。

3、意外事故。由于人的疏忽过失行为，导致的损害事件。如汽车相撞、轮船倾覆，失足跌落等