简

1、企业主要领导重视、需要、学习、参与；

3、制定工作计划，落实分工、责任，并纳入对责任人的工作绩效评价体系，占比不得少于20%；

4、建立健全法人治理结构，主要领导申明示范、带头执行内控制度；

6、梳理企业经营的业务和项目，按照“我写我所做”的原则，描述业务流程和风险控制措施；

7、找出决定企业战略目标实现的关键业务和项目（可以称之为战略性业务和战略性项目），明确它们的计划和目标；

8、梳理企业现有制度，作为内控制度的起点，从战略业务和项目入手面向目标、分析风险、制定控制制度；