上年度结转本年利润没转完,本年度要怎么做

2024-05-11 00:44:07
上年度结转本年利润没转完,本年度要怎么做求高手给解答
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首先,你的分录:借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润是亏损吗?如果不是的话,分录做反了。

我是不是要在今年1月的记账凭证里将他结转?可以。因为本年利润最终应结转至利润分配科目,结转后无余额。既然去年年底忘了,就年初结转吧,但摘要一定要写明是补结转上年度的本年利润。之所以可以今年直接转,而不使用“以前年度损益调整”科目,原因:

1、“以前年度损益调整”科目最后也要转到“利润分配—未分配利润”科目2、直接结转不影响已报出的资产负债表和利润表,资产负债表“未分配利润”一栏是“本年利润”科目余额;利润表中“净利润”也是“本年利润”科目余额

2024-05-11 00:44:07
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