往来款项询证函是根据公司年度报表上的应收帐款和预收账款等相关科目为基础填制的往来款项询证函，为公司业务往来单位核对应收未收、预存未开发票行为的确认！根据以上科目填写往来款项询证函后，发往业务单位核对签字盖章确认该笔款项的真实信息！