是的。

往来余额是指企业或个人与其他单位或个人之间相互交往中未结清的款项余额。一般来说，往来余额可以包括应收款和应付款两部分。应收款是指其他单位或个人尚未支付给自己的款项，而应付款则是自己尚未支付给其他单位或个人的款项。往来余额反映了企业或个人与其他单位或个人之间的交易欠款情况，对于财务管理和经营决策具有重要的参考价值。

负债类科目,表示应付而未付的往来款项。“应付账款”和“其他应付款”期末余额在贷方,说明贵公司需要支付的款项

资金流一般是指现金，银行存款明细及余额的，成本利润是指的主营业务成本，以及本年利润明细及金额，或者余额，往来余额指的是，应收账款，预付账款，其他应收款，应付账款，预收账款，其他应付款余额。