实际工作中，单位工作人员费用报销，出纳和会计可以签字也可以都不签字的。

如果需要签字的，应先由会计签字，最后交由出纳审核。具体流程是：

1、费用报销人填写费用报销单并签字，签字后交由部门领导签字（目的是确认报销内容的真实性）；

2、财务人员审核（目的是核对金额，内容，单据真实及符合公司的规定，也可以不审核）；

3、财务科长或者总经理签字，最后出纳只在费用报销单上盖章表示是否支付，审核完毕后支付给费用报销人。