从系统角度来看，所属期认证却申报不抵扣的，会触发逾期未抵扣事项，但是你在进项转出项目里随便填写系统不会检验，因为转出项相当于交税。

现在题主很明显，只是想换一张发票，但不知道申报表怎么填写。

申报表按照你实际取得了进项，并认证了，这时候你手里有张专票，你正常抵扣就行，申报表不知道你的进项是否有错。

但是发票错的，你需要即可在开票软件中申请开具红字发票信息单，原因填写对方开错，软件会自动传送给开票方，开票方会直接开具红字，再开具蓝字给你。

这个时候蓝字发票的开具日期变成了本月，那么你认证这张正确的发票后，需要在次月填写新申报表，抵扣蓝字正确的，同时转出红字的。