红字发票是公司财务对已开发票的冲回发票，即负数发票，具体填开如下：

1、专票：先确定购货方是否认证发票。发票开出后购买方已认证，需由购买方开出增值税红字信息表。

2、点击“红字发票信息表”→单击“红字增值税专用发票信息表填开”，弹出“红字增值税专用发票信息表信息选择”对话框；

3、若为销售方申请，输入需冲红发票代码及发票号码，后点击“确认”；

4、核对表中信息无误后，点击右上方“打印”按钮，弹出“打印”对话框后点击“不打印”，退出；

5、点击“红字发票信息表”→单击“红字增值税专用发票信息表查询导出”；

是属于销货退回或折让需要开具红字发票的情形，需要开具信息表

是指发票需要开据负数发票，需要先填开红字信息申请