首先要对出纳这一日的资金往来情况及主要工作事项进行概述，其次，对出纳这一日的重大资金往来项及当前公司资金现状和主要工作事项的主要内容进行详细描述，最后对出纳这一日的财务和工作情况的主要内容进行综合评价

所谓日报就是把当天所发生的现金和银行存款收支情况以表格的行式做一个明细账，老板才好掌握资金的情况。