财务报表包含货币资金的报表是资产负债表、货币资金明细表等。而这两张财务报表的货币资金包括的具体项目有：

一、银行存款、企业库存现金

二、其他货币资金。这个项目主要包括：银行本票存款、银行汇票存款、外埠存款、对外投资存款、银行保证金等。