制作应收账款报表的步骤如下：

收集数据

收集所有与客户交易相关的发票和凭证。

确保每笔交易都有明确的对应客户。

选择合适的表格

使用Excel或其他表格软件创建应收账款表格。

填入表头，如客户名、账款金额、应收日期等。

数据录入

根据销售记录录入付款信息、入账金额、账期等。

计算未收金额，并输入公式计算账期。

发票审核

审核发票，核准付款，并将付款状态反馈到表中。

验收凭证

确认付款及金额，并记录凭证。

账款报表

汇总表内数据，生成应收账款明细表和应收账款总计表。

在财务软件中查看客户相关名称、开票日期、已收款金额等，计算未还金额。

进行审计

根据账款明细表，对应收账款进行审计盘点，确保准确无误。

定期更新

定期检查和更新表格，以确保数据的实时性和准确性。

报表使用

利用应收账款汇总表统计客户应收款的明细及应收余额。

导出报表，设置业务员权限，以及设置默认的时间范围等。

请根据这些步骤操作，确保你的应收账款报表准确无误，并能够及时反映最新的财务信息。