正规入库单的入账步骤通常包括以下几个关键点：

核对入库单信息

确认入库单上的基础信息无误，包括供应商名称、采购单号、产品名称、规格型号、数量等。

准备相关账户

根据入库单内容，准备相应的会计账户，如原材料账户、库存商品账户、应付账款账户等。

记录会计分录

根据入库单数据计算入库金额，并记入记账凭证。

会计分录示例：

```

借：库存商品

贷：应付账款

```

或

```

借：材料采购

贷：应付账款

```

录入财务账簿

将记账凭证的信息录入到财务账簿分类中。

核对原始单据

使用入库单的原始单据与记账凭证进行核对，确保信息一致。

考虑税费

根据相关税法规定，计算并记入增值税、消费税、关税等税费。

处理估价入库 （如适用）：

如果收货和发票不在同一月中收到，可能需要先进行估价入库，之后再根据发票金额进行调整。

使用财务软件（如果适用）：

将入库单数据存入财务记账系统，并确保商品价格等信息正确录入ERP系统。

存货核算

根据实际情况进行存货核算，调整库存商品和材料采购账户。

请注意，入账过程必须遵守会计原则和税法规定，确保证据完整、准确。