当客户回款多了，即客户多付了款项，会计记账的处理方法如下：

确认多余款项

首先确认多余款项的性质，比如是误付、预付款还是其他原因。

创建退款单据

制作退款单据，注明退款原因和金额。

调整账目

根据确认的退款原因，进行相应的会计分录调整。

会计分录示例：

如果多付的款项是预付款或误付款：

```

借：银行存款

贷：预收账款

```

如果多付的款项是主营业务收入：

```

借：预收账款

贷：主营业务收入

应交税费—应交增值税（销项税）

```

注意事项：

确保账实相符，即实际收到的款项与账面上记录的款项一致。

如果使用会计软件，可以利用其退款管理功能，自动同步到会计科目，减少手动计算的错误。

以上步骤和示例可以帮助您正确处理客户回款多了的记账问题。