处理退货差价账务时，请遵循以下步骤：

审核和识别退货商品

确认退货商品是否与原商品同款，数量是否准确，是否存在拆封和污损等情况。

核算退货商品价格

计算原购买价格和退货后价格的差额，确定补款或退款的金额。

财务审批

按照企业内部规定进行财务审批，由财务负责人审批通过后进行下一步。

安排退款

根据客户付款方式，如果是现场付款则立即退款，若是刷卡等支付方式，则等待资金数据统计后退款。

更新财务账目

完成退款操作后，更新账目以反映正确的资金变化情况。

归档结算凭证

将退差价结算凭证归档，供财务凭证查询和核算使用。