当遇到少收款多开票的情况时，可以采取以下步骤进行处理：

核实差异

核对发票和收款记录，确认少收款的金额和多开票的金额。

账务调整

将少收款的金额记入“其他应收款”科目，表示客户尚未支付的款项。

将多开票的金额记入“其他应付款”科目，表示企业尚未收到的款项。

调整凭证

准备调整凭证，将少收款的凭证调整为欠收，多开票的票据调整为应付。

录入账务系统

将调整后的凭证及时录入到账务系统中。

账目核对

检查账务系统中的账目是否已经更新，并进行最终审核，确保账务准确。

税务申报

向税务部门申报差异，并解释原因，确保税务处理的合规性。