当用友软件中发生坏账时，您可以按照以下步骤进行处理：

确认坏账

确认坏账发生的真实性，确保系统中确实有该笔应收款。

选择坏账处理方法

根据业务要求和会计政策，选择合适的坏账处理方法，如直接转销法、账龄分析法、应收余额百分比法或销售收入百分比法。

进行坏账处理

在用友U8系统中，通过“财务会计”->

“应收款管理”->

“坏账处理”->

“坏账发生”进行操作。

输入正确的客户名称，并确认坏账金额。

根据选择的坏账处理方法，进行相应的会计分录调整。

生成会计凭证

系统会自动生成会计凭证，借方选择“坏账准备/应收账款”科目，贷方记录坏账金额。

确认凭证无误后保存。

查询和跟踪

通过总账系统查询生成的凭证，确保坏账处理正确。

在应收系统中进行单据查询，查看坏账是否已正确冲销前期账款。

后续管理

对坏账进行跟踪和管理，确保公司的现金流保持稳定。

积极与其他部门沟通，制定应对策略，如加强应收账款的催收、优化库存管理等。

核对相关税法条款，确保税务处理合规合法，并及时向税务部门报送证明材料。

请根据具体情况选择合适的坏账处理方法，并确保会计处理的准确性和合规性。