普票红冲流程包括打开开票软件，进入发票管理模块，选择增值税普通发票填开，点击红字录入原发票信息，核对后打印出新发票。对于增值税专票红冲，申请方和开具红字信息表的责任方根据具体情况而定，可能由购买方或销售方承担。具体流程参考国家税务总局相关文件。

普票红冲流程详解

发票红冲，即开具负数发票，是财务工作中的一项重要流程。具体步骤如下：

打开开票软件，进入“发票管理”模块。

点击“发票填开”，选择“增值税普通发票填开”。选择发票卷后，确认发票代码和号码，进入新的普通发票界面。

点击“红字”，录入原蓝字发票的代码和号码两次，并点击“下一步”。

系统弹出原蓝字发票的相关信息，核对后点击“确定”。

再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码，确认无误后，点击“打印”按钮。将红字发票打印出来，这样普通发票的红字发票就开具成功了。

关于增值税专票红冲的信息票申请与开具，具体分为以下两种情况：

1. 当购买方已取得专票并已经申报抵扣，或未用于申报抵扣但发票联或抵扣联无法退回时，由购买方申请填开《信息表》，发票联和抵扣联均在购买方。

2. 若发票未交给购买方，或已经退回且购买方没有认证，则发票联和抵扣联在销售方，由销售方申请填开《信息表》。

以上流程根据国家税务部门的有关规定进行，确保操作的准确性和合规性。国家税务总局货物和劳务税司关于做好增值税发票使用宣传辅导有关工作的通知（税总货便函【2017】127号）为参考文件。