出纳的付款程序包括费用报销和采购性付款两种情况。费用报销需审核发票和报销内容的真实性，由主管会计签字确认后，领导审批后出纳核实付款。采购性付款则需审核采购合同、付款单和付款对方账号等信息。员工出差补助是否需要发票视当地税务局政策而定。

出纳付款程序详解

费用报销付款程序

1. 出纳首先审核发票与报销内容的真实性，确保无虚假内容。

2. 主管会计对费用进行签字确认，验证发票的合法性与报销金额的准确性。

3. 相关领导对报销款项进行审批，确保符合公司政策与规定。

4. 出纳核实签字无误后，根据金额大小和企业实际情况，可以选择现金或银行转账的方式进行付款。

采购性付款程序

1. 出纳需审核采购相关合同，确认采购行为的真实性与合法性。

2. 核查付款单上是否有采购部门相关领导的签字以及会计的签字。

3. 确认付款内容的真实性后，核对付款对方的账号、发票等信息，确保无误。

4. 出纳在付款前需确认收款方与企业无往来挂账的欠款，保证交易的安全性。

5. 完成上述审核后，通过银行进行付款。

关于员工出差报销的补助是否需要发票的问题：

员工出差补助的政策因地区而异，具体需咨询当地税务局。部分省市的税务局明确规定，只要出差制度合理、规范并明确补助发放形式，即使无发票，只要在合理范围内也可以报销。然而，另一部分省市的税务局则要求有合理的凭证作为支持，即需要发票作为报销的依据。具体是否需要发票，需根据当地税务局的规定来判断。

以上为出纳付款的详细程序及员工出差报销补助的相关政策说明。