1、目标：筹资管理、投资管理、资产管理、成本费用管理、利润管理

任务：

积极筹集资金，组织资金供应 合理使用资金，增加企业利润

妥善分配利润，协调各方关系 实行财务监督，提供经济信息

2、简述旅行社资产构成包括哪些？

固定资产：指旅行社使用年限在一年以上的房屋、办公设备、车辆等，以及其他与生产经营有关的使用时间较长、单位价值较高的劳动资料。

流动资产：指旅行社可以在一个营业周期（通常一年）内将其转变为现金或者耗用的资产，如旅行社的现金、银行存款、有价证券、应收账款、预付款项、库存商品、低值易耗品等，都属于流动资产

其他资产：如商标、特许经营许可、质保金及利息等

3、简述在旅行社流动资产的管理中，如何对债权进行有效管理？1．制定和执行恰当的信用政策：

（1）信用标准的设定

（2）设定合理信用期

（3）考虑现金折扣问题（折扣优惠越大，要求收客越及时）

2.做好账款催收工作：

（1）旅行社要建立好一个完备的账款催收流程。

（2) 旅行社要建立应收账款催收责任机制。