要求对方转回来了。如果按照会计准则要求,是需要做账的,也就是把账先调错成550,再做个收款凭证.如果不做账,会使账务记载与银行存款日记账不符,也与实际不符.

如果讲简便,且处于掩盖出纳的操作错误,逃避责任,可以合并附件后不做多发和收回的记录.也就是把两张银行回单都附在后面,但这样做账不规范.

会计算错货款,导致出纳多给货款,谁的责任

付款是出纳的责任哈,会计负责审核,如果审核没有问题的话,会计是没有犯错的哈;出纳在资金支付时负有审查责任,如果出现操作失误多付了款,应该追回的.一般还是可以追回的哈,毕竟都是合作单位,最坏的情形走法律程序也可以追回哈,但是应该走不到这一步.



出纳具体工作流程是什么

出纳岗位的工作流程:

1、收款程序

(1)应根据现金收入传票点收现款,鉴定现钞的真伪无误后,即在现金收入传票加盖"收款日戳"及"分号"(收入传票之分号每日自第一号依序编列)并盖私章.

(2)如需签发或发还信托单或各种凭证时,应于传票下端制票员编号处登记"号码牌"号数(号码牌应与传票加盖骑缝私章)后,将"号码牌"(签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌)交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证.

(3)将收款后的传票依序登记于:①现金收入账.②现金收入日记账后,传票及附件递交有关部门办理.各有关部门办妥手续后,按传票所记号码呼号收回"号码牌"(应注意有无涂改),凭此交付信托单或凭证等.

2、付款程序

出纳部门付出现金,须凭现金支出传票(包括视同现金支票传票的各项付款凭证)办理.

(1)凡付款传票,均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款.

(2)出纳员支付款项时,须先查明传票的核章具备后在传票编列"分号"(每日自第一号依序编列)依序登记于:

①现金支出账.

②现金支出日记账.