使用用友软件进行记账的基本步骤如下：

登录系统

打开用友软件，输入用户名和密码登录到财务管理模块。

会计科目设置

如果是首次使用，需要建立会计科目表，根据企业实际情况配置一级和二级科目。

录入凭证

在“填制凭证”模块中，选择凭证类型，填写日期、科目、金额信息，并添加摘要描述。

审核凭证

凭证录入完成后，需要由指定人员进行审核，确保凭证内容无误。

过账处理

审核无误的凭证将被过账到总账，更新账户余额。

生成报表

通过财务报表模块，可以自动生成资产负债表、利润表等，以便监控企业财务状况。

结账检查

记账完毕后，执行“结账”操作，系统会检查是否有未记账凭证，确认无误后完成结账。

反记账和反结账（如果需要）：

如果发现之前记账有误，可以通过反结账、反记账、取消审核、修改凭证等步骤更正，然后重新进行正常的审核、记账、结账流程。

请根据实际业务需求和软件版本更新操作步骤，因为软件功能可能会有更新变化