收到承兑汇票的记账方法通常包括以下几个步骤：

核实凭证信息

核对汇票号码、收款人、付款人、金额等关键信息，确保信息无误。

记录账务信息

将汇票信息记录在账务系统中，便于日后查询和核实。

会计分录

根据汇票内容，进行相应的会计分录。

如果是销售货款收到的汇票，会计分录为：

```

借：应收票据

贷：主营业务收入

应交税费——增值税（销项税额）

```

如果是之前欠的货款收到的汇票，会计分录为：

```

借：应收票据

贷：应收账款

```

承兑汇票到期后，收到款项的会计分录为：

```

借：银行存款

贷：应收票据

```

保存凭证

将汇票妥善保存在安全的地方，并做好备份。

到期处理

在汇票到期时，将汇票金额记入现金中，并在收账收支中反映出来。

贴现处理 （如果需要）：

如果需要贴现，会计分录为：

```

借：银行存款

财务费用（贴现息）

贷：应收票据

```

报表反映

在现金流量表中反映收到和兑付汇票的金额，以便更好地管理收付款情况。

请根据具体的业务场景和当地会计规定进行相应的会计处理。