填写红字发票的步骤如下：

填写抬头

红字发票的抬头是“红字 XXX 发票”，其中XXX为开票人的名称。如果开票人为公司，需要写全称。

填写明细

在发票明细栏内填写具体商品种类及购买数量。

填写税收分类

税收分类编码是对各种商品和服务在税务管理上的分类编号，可以在税务机关咨询获得。

填写价税合计

价税合计金额是指分单价乘以数量然后加上税收后的总金额。

填写备注

在红字发票备注栏内，填写开票日期及红字原因。

填写购买方

在红字发票购买方栏内填写购买方纳税识别号（如：身份证号码、组织机构代码等）。

填写销售方

在红字发票销售方栏内填写销售方纳税识别号，如一般纳税人的纳税人识别号。

填写附件

在红字发票附件栏内，填写发票附件的名称及数量。

填写开票人及校验码

在发票下方的开票人及校验码栏内，填写开票人及校验码，校验码可以在发票上找到。

填写复核及收款人

最后，在复核及收款人栏内，填写复核人及收款人，并由其签字。

此外，如果需要开具红字发票是因为销货退回或销售折让，还需要遵循以下步骤：

开具红字信息表

购买方在增值税开票系统中开具并上传《红字信息表》，将《红字信息表》编号交予销售方。

填写红字增值税专用发票

销售方根据购买方开具的《红字信息表》，在增值税开票系统中开具红字增值税专用发票。选择已抵扣时，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

核对申报数据

在申报系统中核对申报数据，确保数据的准确性和完整性。将红字发票的销售额和销项税额分别填入“销售额”和“销项税额”栏目，并在“备注”栏中注明原因。

提交申报数据

将填好的申报数据提交至税务系统，等待税务机关审核。

建议：

在填写红字发票前，务必仔细核对原发票信息，确保信息的准确无误。

如果涉及退货或折让，严格按照税务规定开具红字发票，并在备注栏中明确注明原因。

在提交红字发票前，先进行系统的核对和申报，确保数据的完整性和准确性。