飞机票入账通常有以下几种情况：

1. 员工休假机票：

```

借：管理费用——福利费

贷：应付职工薪酬——福利费

借：应付职工薪酬——福利费

贷：银行存款（库存现金）

```

2. 员工出差机票：

```

借：管理费用——差旅费

贷：其他应收款

```

3. 客户机票报销：

```

借：管理费用——业务招待费

贷：银行存款（库存现金）

```

4. 企业预支员工高铁票飞机票费用：

```

借：其他应收款——员工名称

贷：银行存款

```

5. 实际费用与预支款项不符的处理：

实际费用少于预支款项时：

```

借：银行存款

贷：管理费用（根据员工所属部门计入相关科目）

贷：其他应收款——员工名称

```

实际费用多于预支款项时：

```

借：管理费用（根据员工所属部门计入相关科目）

贷：其他应收款——员工名称

贷：银行存款

```

6. 报销流程：

员工购买机票后，将电子票号、实体票号、价格等信息报给财务部；

财务部验证机票信息后，准备报销给员工；

财务部将报销记入财务收支报表；

财务部转账报销金额到员工银行账户。

请注意，入账时可能需要根据具体的会计准则和公司的内部政策进行调整。