备品开票的步骤如下：

确认备品性质

确定备品是否为增值税应税项目。

收集必要信息

获取供应商的营业执照、税务登记证等信息。

确认供应商的合法开票资质。

选择发票类型

根据需要，要求供应商开具增值税普通发票或增值税专用发票。

填写发票信息

发票抬头填写购买单位名称，税号填写单位税务登记号。

准确填写备品名称、数量、单价和金额。

根据税法规定正确计算和填写税率和税额。

核对与审批

核对发票信息，确保无遗漏。

如有必要，提交审批流程。

保存发票

将开具好的发票妥善保存，以备后续报销或审计使用。

请确保在开票过程中信息的准确无误，以避免不必要的麻烦。如有其他问题，欢迎继续咨询