客户退货的入账流程通常包括以下几个步骤：

确认退货原因和金额

在系统中找到对应的订单，确认退货原因和金额。

处理退货商品

如果商品尚未确认收入，借记“库存商品”，贷记“发出商品”。

如果商品已确认收入，借记“主营业务收入”和“应交税费——应交增值税（销项税额）”，贷记“银行存款”。

处理退款

如果客户要求退款，借记“银行存款”或“应收退款”，贷记“主营业务收入”和“应交税费——应交增值税（销项税额）”。

处理退货产生的费用

根据退货产生的运费或其他费用，借记“销售费用”或“管理费用”，贷记“库存商品”。

编制退货凭证

填写退货凭证，并在财务部门登记到应收账款明细账上。

调整财务报表

根据退货情况，在财务报表中进行相应的调整，确保财务数据的准确性和合规性。

客户确认退款

客户可在原支付渠道查看退款到账情况。

在整个过程中，确保遵循公司财务规定和客户隐私保护。