采购样品的入账流程通常包括以下几个步骤：

采购申请与审批

采购部门根据需求提出样品采购申请，并经审批。

采购手续

财务部门办理采购手续，明确样品名称、数量、单价、总价等信息。

支付款项

采购完成后，供应商提供正规发票，财务部门审核无误后支付款项。

会计分录

财务人员根据采购单和发票信息录入会计系统，进行会计分录。

通常借记“库存商品”等科目，贷记“应付账款”等科目。

入账处理

样品采购款项计入“存货”科目，并在“库存商品”明细科目中记录样品成本。

样品验收合格后，根据实际使用情况，可能从库存商品中转出，计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。

凭证存档

财务人员将相关凭证扫描存档，确保凭证齐全、账目清晰。

定期盘点

定期进行盘点，确保账面存货与实际存货相符。

请根据您单位的具体情况，遵循上述步骤进行样品采购的入账处理。