退货入库的处理流程通常包括以下几个步骤：

接收退货

确认退货申请，并审核同意。

收到退货商品时，检查商品是否完好无损，符合退货条件。

入仓登记

将退货商品入库，并记录商品名称、数量、退货原因、退货时间等信息。

退货处理

根据退货原因对商品进行分类处理。

如商品存在质量问题，与供应商沟通解决。

如商品损坏严重无法销售，进行报废处理。

换标处理 （如适用）：

对符合换货条件的商品进行换标处理，确保新标签信息准确。

库存记录更新

根据检验结果更新库存记录。

对于检验合格的产品，更新库存数量并重新上架。

对于不合格的产品，记录为损耗，并按照公司规定处理。

会计处理

退货商品尚未确认收入时，会计分录为：

```

借：库存商品

贷：发出商品

```

退货商品已确认收入时，会计分录为：

```

借：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）

贷：银行存款

```

同时冲回成本时，会计分录为：

```

借：库存商品

贷：主营业务成本

```

生成退货报告

记录退货信息，跟踪和分析退货原因，改进产品质量。

与ERP系统同步

确保库存和财务数据的一致性。

异常处理

如遇退货商品不符合质量标准或数量不匹配，生成异常报告并采取必要措施。

以上步骤可能因企业具体情况和使用的进销存管理软件而有所不同。请根据实际情况调整处理流程