冲销上月往来款通常涉及以下步骤：

确认往来款详情

明确上月往来款的具体金额和对方单位。

会计软件操作

在会计软件中找到对应的往来款科目。

选择“冲销”操作。

输入冲销信息

输入对方单位名称和冲销金额。

确认信息无误后进行冲销操作。

冲销后的处理

双方往来款余额将变为零。

会计记录调整为借贷平衡。

注意事项

冲销操作需谨慎，确保数据准确无误。

保持会计凭证的完整性和准确性。

请根据您的具体情况在会计软件中进行操作，并确保遵循相关会计原则和规定。