政府食堂的报账流程通常遵循以下步骤：

收入上报

食堂主管需将每天现金收入单据及现金于次日上午10点前交给出纳。

周末或节假日收入则需在下一个工作日上午10点前交至出纳。

物料采购

采购员根据每天需采购的物料计划单进行采购。

大宗商品如米、面、油、调味品等由公司统一安排采购。

报账流程

每月采购员持每天采购的物料原始票据填写费用报销单。

各类原始票据需按要求粘贴到报销单上。

账务处理

当无法提供发票时，可以使用点餐清单、收据等作为凭证，并需要本人及公司签字确认。

报账时也可以配合当时的商家税务发票或餐厅账单等信息作为审核材料。

财务审核

报销单送至财务部，由财务人员进行审核。

会计有权对物品进行咨询，并确保采购物品品种对路、质量可靠、价格合适、数量适当、购货及时，以降低采购成本。

内部核算

食堂收到单位及员工交纳的餐费，计入“伙食收入”。

日常的柴米油盐及原材料支出计入“伙食成本”。

票据入账要求需符合不独立核算的内部食堂相同的标准。

请注意，这些流程可能会根据具体的组织结构和内部管理规定有所变化。