收据报销入账的步骤通常包括：

收集收据

确保收据信息清晰可见，包括收款人姓名、金额、日期和用途。

填写报销单

在报销单上粘贴收据，并填写报销内容、金额、报销日期等信息。

经手人签字确认，并由部门负责人审核签字。

提交审核

将报销单连同收据一起提交给财务部门进行审核。

财务核对

财务人员核对收据和报销单信息无误后，进行做账处理。

包括借方和贷方科目的记录。

入账处理

根据公司会计政策及相关法律法规，对收据进行核实。

确认费用是否可以报销，以及是否符合税前扣除条件。

税务处理

如果是需要报销的费用，需要按照税务规定进行处理。

如按规定比例缴纳增值税等税款。