报销发票时，应该按照以下步骤和要求填写报销单：

报销部门：

填写报销者所属的部门或项目名称。

日期：

填写对应报销发票上的最后日期。

单据及附件页数：

根据实际粘贴的票据张数填写。

报销项目：

根据实际费用项目填写。

摘要：

简洁明了地描述费用支出的用途。

金额：

填写实际发生金额，并在金额前加上“¥”。

科目 （可选）：根据费用性质选择填写。

备注（可选）：提供额外信息，如详细用途说明。

金额大写：

填写合计金额的大写形式。

报销人签字：

在报销单右下角的“报销人”处签字。

票据粘贴：

确保所附发票真实、合法，并按照规定的顺序和方向粘贴。

发票抬头：

根据购买方不同，填写个人姓名或企业全称，并提供企业税号（如适用）。

发票要求：

确保发票内容真实，加盖发票专用章，并按照税务规定正确开具。

如果遇到没有相应发票的情况，应该按照实际报销的费用名称填写报销单，并附上合理的解释或证明。例如，如果报销餐费但没有发票，而使用打车发票替代，则应在报销单上注明实际报销的是餐费，并附上打车发票作为证明。

请注意，所有填写内容应使用签字笔，保持清晰易读，并且不得私自涂改。如有错误，需要重新填写。