财务日报是公司日常财务活动的重要记录，它详细反映了公司在一天内的财务收支、资产负债、现金流量等关键财务信息。以下是编写财务日报的基本步骤和要点：

选择合适的工具

可以选择使用Excel或WPS等表格软件来编制财务日报表。这些工具提供了丰富的功能和公式，便于数据处理和报告生成。

编制报表结构

表头设计：表头应包含日期、公司名称、分公司或子公司名称、账户名称等关键信息。

账户分类：将公司的不同账户（如基本户、一般户等）分别列示，并进行单独的小计。

合计与总计：每个账户的小计后，需要有一个公司层面的总计。合计栏使用求和公式，总计栏则用货币资金合计作为项目名称。

数据录入与处理

数据录入：将当天的所有财务活动（如收入、支出、转账等）准确录入到相应的账户中。

公式应用：使用公式计算余额、收入、支出等，确保数据的准确性和一致性。例如，余额=上期余额+收入-支出。

现金与银行存款：将现金和银行存款的每日情况单独列示，并计入总额。

附加信息

摘要说明：对每笔重要的财务活动进行简短说明，便于理解每项收支的性质和目的。

应收应付款项：列出应收账款的回收情况和需要关注的其他应付款项。

截图附件：附上银行存款每日的截图，按照公司及对应账户分类，放在每个账户对应的栏目中，以证明日报表的真实性和准确性。

审核与提交

自我审核：在提交前，仔细检查报表中的数据是否准确无误，公式是否正确应用。

经理审查：将编制好的财务日报提交给财务经理或相关管理人员进行审查，以便他们了解公司的财务状况并做出决策。

格式与规范

颜色标注：为表头第一行及表尾最后一行标上不同颜色，便于区分。

财务专用格式：将表格中的财务数据调整为财务专用格式，精确到小数点后两位。

文字清晰：确保所有文字和数字都填写清楚，不得任意涂改，错误的地方应加盖“作废”戳记并重新填写。

通过以上步骤，你可以编制出一份详细、准确、规范的财务日报，为公司管理层提供有价值的财务信息。