当遇到开票税额尾差时，可以按照以下步骤进行调整：

计算尾差金额

确定实际开票税额与应开票税额之间的差额。

根据尾差金额调整

如果尾差金额为正，即实际开票税额大于应开票税额：

在当期的“其他应付款”科目中增加应交税金的金额，以抵消尾差。

或者在下一期的“预付账款”科目中减少应交税金的金额。

如果尾差金额为负，即实际开票税额小于应开票税额：

在当期的“应交税金”科目中增加尾差金额，以补足应交税金的金额。

或者在下一期的“其他应收款”科目中增加尾差金额，以补足应交税金的金额。

发票处理

如果是开票方，且发票开错金额：

当月发票选择作废，跨月发票选择红冲。

如果是发票接收方，且发票金额有误：

普票金额大了影响不大，但金额小了需要退回重开。

系统操作

使用税控盘打开开票软件，输入相关信息登录。

在发票填开界面，确保含税标志打开，并输入开票总金额。

系统会自动进行价税分离，减少尾差问题。

凭证处理

生成凭证时，如果税额与金税系统不一致，可以在录入金额时进行调整。

税务允许价税合计与实际收货款相差额一分钱，因为系统自动进位，调整时要考虑系统限制。

与税务部门沟通

如果税额尾差是由于计算或录入错误，需要联系税务部门并提供证明材料。

填写《税额尾差更正申请表》并提交审核。

根据税务部门重新计算的结果，对税额进行更正。

请确保在调整过程中遵循税法规定，并妥善保留所有相关凭证和证据。如有疑问，及时咨询税务机关