冲销法人往来款项通常涉及以下步骤：

确认往来款细节

明确往来款项的具体金额和对方单位。

会计处理

在会计软件中找到对应的往来款科目。

选择“冲销”操作。

输入对方单位名称和金额，并确认无误后进行冲销。

记账调整

冲销后，双方往来款余额将变为零。

会计记录调整为借贷平衡。

合同与记录

如果适用，签订正式的借款或合同协议，明确双方权益和责任。

根据会计准则和相关法律规定，准确记录往来款项。

偿还与结清

根据合同约定，法人实体开始逐步偿还往来款项。

制定还款计划，并按时履行偿还义务。

注意事项

冲销操作需谨慎，确保数据准确无误。

遵守相关法律和会计准则的要求。

请根据具体情况调整上述步骤，并咨询专业的会计师或法律顾问以确保操作的正确性和合规性