开具销售折让的红字发票通常遵循以下步骤：

确认销售折让原因和金额

确认销售折让的具体原因，如“开具有误”、“销货退回”或“销售折让”。

确定折让的金额。

填写红字信息确认单

在电子发票服务平台或相关税务管理系统中，选择“红字发票开具”或“红字信息确认单录入”。

输入必要的查询条件，找到需要红冲的蓝字发票。

选择开具红字发票的原因，并填写相关信息。

提交并确认

提交红字信息确认单，并等待对方确认。

一旦对方确认，销售方即可开具红字发票。

开具红字发票

根据红字信息确认单的信息，在增值税发票管理系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。

按照调整前税率开具红字发票。

财务处理

在财务系统中录入红字发票信息。

根据相关税法规定，进行相应的账务调整和报税。

存档和备案

保存红字发票的存根联、抵扣联和发票联。

如实记录在税务申报和账务记录中。

请注意，开具红字发票时必须遵守相关税法规定，并可能需要经过领导审批或专业会计师的审核。确保所有操作符合当地税务法规和规范性文件的要求。