出纳进行报销冲账的步骤通常包括以下几个方面：

审核费用单据

仔细检查发票的真实性和完整性，包括日期、内容是否清晰等。

如发现不合规或错误，要求更正或重新提供。

执行冲销操作

在财务系统中录入正确的费用信息。

处理相关账目，确保费用正确冲销。

资金管理

根据冲销的费用进行现金或银行转账支付。

记录资金流动情况，保证资金安全。

核对与反馈

定期与会计部门核对账目，确保冲销准确性和及时性。

如发现差异或问题，查明原因并进行调整。

向相关部门反馈费用冲销情况。

记账凭证冲销

在新的记账凭证上填写错误账目的信息，注明冲销日期和凭证编号。