当客户少付货款时，会计处理通常遵循以下步骤：

核实差额

确认客户实际付款金额与应付款项的差额。

记账

将少付款项记入应收账款中，作为待收款项。

如果之前已做销售处理，分录为：

```

借：银行存款/库存现金

贷：应收账款

```

如果还未开票，按实际开票并确认收入。

如果票已开，实际少到款，按内部管理制度批准后可能计入营业外支出，视同捐赠。

沟通与催收

及时与客户沟通，催促其补足差额。

坏账准备

若客户无法补足差额，需考虑调整应收账款及坏账准备。

计提坏账准备时：

```

借：坏账准备

贷：应收账款

```

其他考虑

对于之前已经给该客户计提了减值的情况，应冲减该减值准备。

如果还未开票，按实际开票并确认收入。

如果票已开，实际少到款，按内部管理制度经过批准后可能计入营业外支出，视同捐赠。

请根据具体情况选择合适的会计处理方法，并确保符合相关会计准则和法规要求