出差饭贴的入账处理通常遵循以下规则：

科目归属 ：出差饭贴一般计入“管理费用—差旅费”科目。

入账凭证

出差期间实际发生的饭贴费用需要有相应的支出凭证，如补助报销单。

如果可能，附上餐费发票或收据以支持费用的真实性。

税务处理

根据相关税法规定，企业制定的差旅费补贴标准需要在企业所得税年度纳税申报时向税务机关报告。

符合规定标准的差旅费补贴允许在企业所得税前扣除。

超过标准的部分可能需要并入工资薪金所得征收个人所得税。

注意事项

差旅费补贴标准、交通费、住宿费等费用要严格按照单位制定的差旅费管理办法执行。

差旅费报销应遵循“合理性原则”，并确保费用的真实性和准确性。

请根据您所在公司的具体会计政策和当地税务机关的规定进行操作，并咨询专业的会计师或税务顾问以获得更具体的指导