无发票采购的入账方法通常包括以下几个步骤：

暂估入账

当企业购进商品或服务时，如果尚未收到发票，可以暂时按照合同金额或预估金额进行入账。

会计分录示例：

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借：库存商品/原材料

贷：应付账款——暂估应付账款

```

合同或收据凭证

如果企业与个人或供应商签订了合同，应保留合同作为凭证。

如果对方无法开具发票，可以要求其提供收据，收据上应包含交易的详细信息。

正式入账

当收到发票后，应冲回之前暂估的金额，并根据发票上的金额进行正式入账。

会计分录示例：

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借：应付账款——暂估应付账款（红字）

贷：库存商品/原材料（红字）

借：库存商品/原材料

贷：银行存款/应付账款

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税务处理

增值税：一般纳税人只有取得合规专用发票才能抵扣进项税额；小规模纳税人通常不用考虑进项税额抵扣问题。

企业所得税：企业应在当年度汇算清缴期结束前取得发票，以便在税前扣除。

其他注意事项

如果无法取得发票，可能需要在汇算清缴时进行纳税调增。

房产税和印花税等其他税种的计算和申报与发票取得时间无直接关系。

请根据您的具体情况选择合适的入账方法，并确保符合当地税法和会计准则的要求。