在用友软件中进行出库单据的记账操作，通常遵循以下步骤：

录入出库单据

登录用友软件，进入“销售管理”或“账务管理”模块。

选择“销售出库”或“出库凭证”功能，录入出库商品、数量、单价等信息。

审核出库单据

核对录入的信息，确保无误后进行审核。

生成会计凭证

系统根据出库单据信息自动生成相应的会计凭证。

凭证审核与记账

审核生成的记账凭证，确保科目、金额等信息正确。

审核通过后，凭证将被标记为已记账状态。

报表生成与分析（可选）：

根据需要生成财务报表，并进行分析。

注意事项：

确保所有操作符合企业的财务制度和会计准则。

对于赠送样品等特殊出库情况，需要创建相应的出库单，并正确计算成本。

若上月已结账，需先做红字出库单冲销上月记录，再做正确的蓝字出库单。

期末处理可自动计算价格，并生成凭证。

请根据具体软件版本和操作习惯，参考相应的帮助文档或联系技术支持获取更详细的指导