出纳和会计之间的对接流程是确保企业财务工作顺利进行的关键环节。以下是出纳和会计之间对接的基本步骤：

确认交接时间和内容

确定交接的具体时间和内容，确保双方都有充足的准备时间。

准备交接资料

会计准备相关的财务资料，如账簿、凭证、报表等。

核对账户余额

出纳核对现金、银行存款及其他资产负债表上的各项余额，确保准确无误。

核对收支凭证

出纳核对各种收支凭证，如收据、付款单、发票等，确保真实性和完整性。

交接账务处理权限

会计向出纳交接账务处理权限，如账号密码、系统权限等。

交接报表和数据

会计向出纳交接各类财务报表和数据，如利润表、资产负债表、现金流量表等。

确认交接完整性

双方对交接内容进行全面确认，确保交接完整、准确无误，并签署相关交接记录。

日常对接工作

出纳逐笔登记现金账和银行存款账，月底结出余额，并做银行余额调节表。

出纳负责收款和付款操作，并将相关单据交给会计进行核算。

会计根据出纳提供的单据制作记账凭证，然后交给出纳登记日记账。

相互支持和配合

出纳和会计应形成良好的工作氛围，相互配合，确保财务工作的顺利进行。

内部审计

内部审计人员对财务账目进行持续审计，确保财务报表准确无误。

以上步骤有助于确保财务信息的准确性和完整性，同时促进出纳和会计之间的有效协作。需要注意的是，这些步骤可能会根据企业的具体情况和内部控制系统有所不同。