报销的发票入账通常遵循以下步骤：

确认发票真实性

检查发票的真伪，并核实发票信息。

确认发票内容与实际交易相符，且符合税务要求。

入账科目

根据费用性质确定入账科目，如管理费用、销售费用等。

区分费用明细，如办公费、差旅费、业务招待费等。

会计分录

根据费用性质和入账科目，编制会计分录。

如果是增值税专票，进行进项税抵扣处理。

数据录入与核对

将报销费用数据录入财务系统，并核对预算科目。

出纳根据批准的报销信息在财务系统中登记并完成转账处理。

账务核算

核对报销费用录入记录和实际转账情况，确保数据完整精确。

将报销记账凭证和发票记入相关账簿，完成账务处理。

发票存档

将原始发票及报销单存档，以备后续审核使用。

尾数处理

核对发票金额与实际支出是否一致，处理尾数。

尾数可计入下一张发票金额、同一张发票的其他支出项，或直接计入现金收入或暂收款。

费用合理性审核

核实费用凭证的真实性和费用用途的合理性。

检查费用是否超出预算。

请根据具体情况调整上述步骤，并确保所有操作符合企业会计政策和税务规定