往来款科目的核销通常涉及以下步骤：

启用往来辅助核算

在会计软件中，针对应收账款等科目启用往来辅助核算功能。

往来核销操作

通过总账系统选择往来核算功能。

查找并选择需要核销的凭证。

填写核销金额，并进行核销操作。

往来账龄分析查询

核销后，可以查询应收账款的账龄分析数据，确保核销的准确性。

自动核销功能 （如果适用）：

利用会计软件提供的自动核销功能，可以按业务单号或金额进行核销，以提高效率。

会计分录处理

核销时，可能需要根据具体情况做相应的会计分录调整。

例如，如果之前计提了坏账准备，核销时可能涉及以下分录：

```

借：营业外支出 坏账准备

贷：应收账款/其他应收款（账面余额数）

```

注意事项

核销操作需谨慎，确保数据准确无误。

核销后，双方往来款余额将变为零，会计记录调整为借贷平衡。

对于长时间未变动的余额，根据相关会计准则，可能作为营业外收入或支出处理。

请根据您使用的会计软件的具体指引进行操作，因为不同软件的操作路径和步骤可能有所不同。