处理未经审核的凭证通常需要遵循以下步骤：

识别未审核凭证

使用ERP系统的查询功能，快速定位到未审核的凭证。

审核凭证

登录软件，进入凭证管理界面，选择需要审核的凭证。

根据企业内部审核流程，将凭证提交给相关审核人员进行审核。

修改凭证 （如果需要）：

如果凭证信息有误，可以在“凭证管理”中找到该凭证并选择“修改”功能。

根据公司的财务规定和会计原则进行操作，确保凭证的准确性和合法性。

重新提交审核（如果修改后）：

保存修改后的凭证，并重新提交进行审核。

处理特殊情况

如果凭证已经被其他人审核，需要找到相关人员取消审核后再尝试删除或修改。

对于当月未过账的凭证，可以选择手工记账或财务软件中的回退功能进行修改。

对于当月已过账的凭证，可能需要使用红字冲销和补记的方法进行更正。

确保凭证完整性和可追溯性

在整个处理过程中，保持凭证的完整性和可追溯性，以便后续审计和查询。

遵循会计规定

会计机构、会计人员必须按照国家统一的会计制度规定对原始凭证进行审核。

加强内部控制

规范凭证填制流程，明确责任人，建立考核制度。

加强签字审批制度，严格核对凭证的真实性和准确性。

完善培训和考核机制

对相关人员提供有效培训，了解凭证填制要求。

定期考核凭证填制工作质量，并进行相应的奖惩。

请根据您使用的具体财务软件或ERP系统的指引进行操作，因为不同系统可能有细微的操作差别。